Политика обработки персональных данных в РНКО направлена на обеспечение зашиты прав и свобод человека и гражданина при обработке его персональных данных в РНКО, и определяет основные принципы и правила по обработке персональных данных.

АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» обрабатывает персональные данные клиентов, работников и контрагентов строго в соответствии c Федеральным законом Nº152-ФЗ «О персональных данных». В РНКО реализованы организационные и технические меры защиты, назначено ответственное лицо за обработку персональных данных.

Политика обработки персональных данных

Основной задачей политики в области предотвращения конфликтов интересов в РНКО является предотвращение возникновения конфликта интересов и управление возникшим конфликтом интересов. Политика является частью системы управления регуляторным риском и антикоррупционных мер, устанавливает управленческие и организационные основы предупреждения возникновения конфликта интересов, минимизации его последствий и действует во всех сферах деятельности РНКО.

Конфликт интересов — противоречие между имущественными и иными интересами РНКО и (или) работников РНКО, руководителей РНКО, членов органов управления РНКО и (или) клиентов РНКО, которое может повлечь за собой неблагоприятные последствия для РНКО и (или) его клиентов, т.е. ситуация, в результате которой личная заинтересованность (прямая или косвенная) работника РНКО/ руководителей РНКО/членов органов управления РНКО влияет или может повлиять на надлежащее, объективное и беспристрастное исполнение ими трудовых или должностных обязанностей и/или осуществление полномочий, оказание услуг клиентам.

В целях урегулирования конфликта интересов РНКО осуществляет такие мероприятия, как:

• создает организационную структуру, которая четко разграничивает сферы ответственности, полномочия и подотчетность работников РНКО, руководителей, членов органов управления РНКО;
• устанавливает информационные барьеры, разграничивает права доступа;
• при выстраивании бизнес-процессов обеспечивает распределение должностных обязанностей работников так, чтобы исключить конфликт интересов и условия его возникновения;
• устанавливает процедуры информирования клиента о конфликте интересов, который не был исключен, в части, относящейся к указанному клиенту;
• устанавливает механизмы принятия управленческих решений, норм поведения и ограничений работников РНКО, исключающих конфликты интересов.

Перечень мер не является исчерпывающим. РНКО в зависимости от выявленных обстоятельств, способствующих возникновению конфликта интересов, может предпринять и иные мероприятия, направленные на исключение возникновения конфликта интересов.

Реализация политики в области предотвращения конфликтов РНКО служит повышению доверия к РНКО со стороны его клиентов, партнеров, соблюдению приоритета интересов клиентов и исключению (снижению) риска возникновения у РНКО, клиентов РНКО убытков, связанных с наличием конфликта интересов, и иных неблагоприятных последствий.

Антикоррупционная политика в РНКО отражает приверженность РНКО, органов управления РНКО и работников высоким этическим стандартам и принципам ведения открытого и честного бизнеса, а также стремление РНКО к совершенствованию корпоративной культуры, следованию лучшим традициям корпоративного управления и поддержанию деловой репутации РНКО на должном уровне.

Основные цели:

• обеспечение соответствия деятельности РНКО требованиям российского и международного антикоррупционного законодательства, a также стандартам этики ведения бизнеса;
• формирование у членов Совета директоров РНКО, Правления РНКО, руководства и работников РНКО, клиентов, контрагентов однозначного понимания позиции РНКО о непринятии коррупции в любых ее формах и проявлениях;
• минимизация риска вовлечения РНКО, членов Совета директоров, членов Правления, руководства и работников РНКО в коррупционное правонарушение;
• разъяснение основных требований законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции, норм и требований международного антикоррупционного законодательства, которые применяются к РНКО;
• установление обязанности членов Совета директоров РНКО, Правления РНКО, руководства и работников РНКО знать и соблюдать принципы и требования политики, а также ключевые нормы законодательства Российской Федерации в области противодействия коррупции, нормы и требования международного антикоррупционного законодательства, которые применяются к РНКО.

Основные задачи:

• формирование методических основ противодействия коррупции в РНКО для целей создания эффективных механизмов, процедур, контрольных и иных мероприятий, направленных на противодействие коррупции;
• формирование у работников РНКО нетерпимости к коррупционному поведению, установление обязанности работников РНКО знать и соблюдать принципы, правила и требования антикоррупционного законодательства;
• формирование у работников РНКО, клиентов, контрагентов, акционеров и других лиц антикоррупционного корпоративного сознания и единообразного понимания позиции РНКО о неприятии коррупции в любых формах и проявлениях;
• минимизация риска вовлечения РНКО и его работников в коррупционную деятельность, осуществление разумных мер по минимизации риска деловых отношений РНКО с контрагентами, которые могут быть вовлечены в коррупционную деятельность, включение в договоры антикоррупционных условий (оговорок), а также оказание взаимного содействия для предотвращения коррупции;
• информирование органов управления РНКО о коррупционных правонарушениях и мерах, принимаемых в рамках противодействия коррупции.

Антикоррупционная политика в РНКО отражает приверженность РНКО, органов управления РНКО и работников высоким этическим стандартам и принципам ведения открытого и честного бизнеса, а также стремление РНКО к совершенствованию корпоративной культуры, следованию лучшим традициям корпоративного управления и поддержанию деловой репутации РНКО на должном уровне.

Главными направлениями деятельности РНКО в целях ОД/ФТ являются:

• проведение политики «Знай своего клиента»;
• осуществление финансового мониторинга на ежедневной основе;
• усовершенствование внутренних процедур и технологий выявления подозрительных операций и сделок клиентов;
• наличие единых стандартов работы в целях ОД/ФТ в РНКО.

Дополнительно сообщаем, что РНКО:

• не поддерживает отношений с кредитными организациями, не имеющими на территории государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;
• не устанавливает отношения с банками-нерезидентами, счета которых используются банками, не имеющими на территории государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления;
• не устанавливает отношения с корреспондентами, не осуществляющими меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, в том числе идентификацию и изучение клиентов.

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act)

FATCA — законодательный акт США о налогообложении иностранных счетов, вступивший в силу 01 июля 2014 и направленный на обеспечение выполнения требований национального законодательства США, согласно которым резиденты США, попадающие под действие законодательства США о налогообложении иностранных счетов, должны осуществлять выплаты в федеральную казну не только со своих активов на территории США, но и за рубежом.

Настоящим АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» информирует Вас, что в соответствии с Федеральным законом от 28.06.2014 Nº 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации» и FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) — закона США, Глава 4 Налогового кодекса США, который обязывает неамериканские финансовые институты идентифицировать клиентов-налогоплательщиков США, их выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих и передавать информацию о денежных средствах на их счетах в Налоговую службу США (Internal Revenue Service, IRS), РНКО осуществила регистрацию в Налоговой службе США (IRS).

АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» зарегистрирована как «Зарегистрированное, считающееся соблюдающим требования иностранное финансовое учреждение (FFI), являющееся локальным FFl» (Registered Deemed-Compliant FFI that is a Local FFI) и получила глобальный идентификационный номер посредника (Global Intermediary Identification Number, GIIN): LTVIWR.99999.SL.643.

Основной целью Закона FATCA является противодействие уклонению от налогообложения в США доходов Налогоплательщиков США, полученных через финансовые институты за пределами США. РНКО осуществляет сбор сведений, позволяющих определить принадлежность обратившегося лица в РНКО, для установления деловых взаимоотношений, к лицам, на которых распространяется законодательство иностранного государства о налогообложении иностранных счетов. При заключении договора по любой услуге Вам необходимо заполнить анкету РНКО, содержащую дополнительные сведения FATCA (далее — анкета). А также, для подтверждения налогового резидентства работник АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» вправе задать уточняющие вопросы, и попросить заполнить форму самосертификации. (Формы самосертификации будут добавлены позже.)

Обращаем Ваше внимание, что РНКО не консультирует клиентов по вопросам применения Закона FATCA. В случае возникновения вопросов рекомендуем Вам проконсультироваться с профессиональным налоговым консультантом, а также обратиться к веб-сайту Налоговой службы США: https://www.irs.gov/.

Информация для клиентов — физических лиц: От Вас РНКО вправе потребовать предоставление следующих дополнительных документов в зависимости от Ваших ответов на вопросы анкеты:

• Вы являетесь гражданином США / налоговым резидентом США. Вам необходимо предоставить заполненную форму W-9 (форма W-9 размещена на сайте Налоговой службы США: http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw9.pdf).
• Вы родились в США, но не являетесь гражданином США. Вам необходимо предоставить: свидетельство об утрате гражданства США по форме DS 4083 Бюро консульских дел Государственного департамента США и письменные объяснения в отношении отсутствия гражданства в США (например, указание причины, по которой не было получено гражданство США по рождению).

Информация для клиентов — юридических лиц: От Вас РНКО вправе потребовать предоставление соответствующих форм Налоговой службы США W-9 / W-8 и иных документов.

---

Политика в целях CRS (Common Reporting Standard)

CRS (Common Reporting Standard) — Стандарт по автоматическому обмену информацией о финансовых счетах, разработанный ОЭСР (Организацией экономического сотрудничества и развития). CRS - это международный аналог FATCA, направленный на увеличение налоговой прозрачности и предотвращение глобального уклонения от уплаты налогов.

Российская Федерация присоединилась к многостороннему соглашению по обмену налоговой информацией (МСАА) 12 мая 2016 года для обеспечения автоматического обмена налоговой информацией (АЕоИ) по стандарту CRS.

Согласно Федеральному закону от 27.11.2017 N 340-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Налогового кодекса РФ в связи с реализацией международного автоматического обмена информацией и документацией по международным группам компаний» лица, заключающие (заключившие) с АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, обязаны предоставлять в РНКО информацию, позволяющую установить налоговое резидентство, в отношении самих себя, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих. Налоговый кодекс РФ содержит положения, согласно которым российские кредитные организации обязаны идентифицировать/выявлять клиентов, выгодоприобретателей и (или) лиц, прямо или косвенно их контролирующих, являющихся налоговыми резидентами иностранных государств (территорий), и представлять данные о них и их счетах в ФНС России. Клиенты, в свою очередь, обязаны в соответствии с Налоговым кодексом РФ предоставлять запрашиваемую РНКО информацию о налоговом резидентстве указанных лиц. В случае непредставления вышеуказанной информации при заключении с AO РНКО «ФуХуэй ИньХан» договоров, предусматривающих оказание финансовых услуг, РНКО вправе:

• отказать в заключении такого договора;
• отказать в совершении операций, осуществляемых в пользу или по поручению клиента по договору, предусматривающему оказание финансовых услуг,
• расторгнуть в одностороннем порядке договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, уведомив об этом клиента не позднее одного рабочего дня, следующего за днем принятия решения.

РНКО вправе в одностороннем порядке расторгнуть заключенный с клиентом договор, предусматривающий оказание финансовых услуг, если в результате проведения мер, предусмотренных пунктом 1 статьи 142.4 Главы 201 НК РФ, РНКО выявит недостоверность или неполноту представленной клиентом информации либо придет к выводу о противоречии представленной клиентом информации сведениям, имеющимся в распоряжении РНКО, в том числе полученным из иных общедоступных источников информации.

Для целей исполнения Российского законодательства АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» должна установить, является ли клиент, его выгодоприобретатель и (или) лица, прямо или косвенно их контролирующие, «налоговым резидентом» с указанием страны налогового резидентства. АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» имеет возможность определить статус «налогового резидента» Клиента на основании уже имеющейся в РНКО информации, но также могут быть запрошены для заполнения и направления в АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» соответствующие Формы подтверждения статуса налогового резидента. АО РНКО «ФуХуэй ИньХан» не оказывает консультационные услуги по вопросам определения налогового резидентства согласно требованиям CRS.

Формы самосертификации:

• Форма самосертификации для клиентов — физических лиц, индивидуальных предпринимателей и лиц, занимающихся частной практикой.
• Форма самосертификации юридического лица (структуры без образования юридического лица) и их выгодоприобретателей.
• Форма самосертификации для контролирующих лиц.

Информация для клиентов — юридических лиц: о структуре формирования ИНН (TIN) доступна по ссылке на сайт ОЭСР —http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/tax-identification-numbers. Касательно налогового резидентства в иностранных государствах — http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/tax-residency/. Список государств, предоставляющих инвестиционное резидентство, размещен на сайте ОЭСР — http://www.oecd.org/tax/automatic-exchange/crs-implementation-and-assistance/residence-citizenship-by-investment/. ФНС России открыла на официальном сайте раздел,посвященный международному автоматическому обмену информацией: https://340fzreport.nalog.ru/.

Кодекс имеет целью формирование и внедрение в повседневную практику деятельности РНКО принципов и правил корпоративного поведения и деловой этики. Кодекс распространяется на всех работников, руководителей и органы управления РНКО, закрепляя стандарты честности, прозрачности, уважения к клиентам и партнёрам, а также добросовестной конкуренции.